Crediti d’imposta, detrazioni e conguagli

A nessuno piace l’idea di pagare più imposte sul reddito del necessario e comprendere le diverse opportunità per ridurre la tua bolletta fiscale potrebbe farti risparmiare una notevole quantità di denaro ogni anno. Utilizzando correttamente i crediti d’imposta, le detrazioni e gli aggiustamenti, puoi ridurre seriamente l’importo che consegni all’IRS.

Il problema è che c’è molta confusione quando si parla di queste “cancellazioni” fiscali. Sebbene tutti e tre in genere si traducano in una fattura fiscale inferiore, non tutte le cancellazioni sono uguali.

Cosa sono i crediti d’imposta?

A differenza di una detrazione o rettifica che serve a ridurre il tuo reddito imponibile, un credito abbassa direttamente l’importo che devi sulle tue tasse. Poiché i crediti d’imposta sono responsabili di questa riduzione ad alto impatto sulla bolletta fiscale, offrono il massimo vantaggio quando si tratta di quanto si paga in tasse.

Se sei un genitore, probabilmente hai già familiarità con i crediti d’imposta a causa della popolarità del Child Tax Credit e del Child and Dependent Care Credit. I governi offrono anche crediti d’imposta per promuovere comportamenti specifici, come la sostituzione di vecchi elettrodomestici con nuovi modelli ad alta efficienza energetica.

Perché i crediti d’imposta sono importanti

I crediti d’imposta sono la soluzione migliore per ridurre la responsabilità fiscale. Quando ti qualifichi per un credito d’imposta, ottieni un’esatta riduzione dollaro per dollaro dell’importo dovuto.

Ad esempio, se devi $ 3.000 in tasse federali, un credito qualificante di $ 2.000 abbasserebbe la tua fattura fiscale a $ 1.000, il che lascia più soldi in tasca.

Esistono tre diverse tipologie di crediti d’imposta:

Crediti d’imposta non rimborsabili vengono detratti dalla bolletta fiscale fino a quando l’importo dovuto non è uguale a zero. Ciò significa che se dovevi $ 4.000 di tasse e ottieni un credito d’imposta di $ 4.500, finiresti per dover pagare $ 0 di tasse, ma non puoi trattenere i $ 500 extra dal credito.
Crediti d’imposta rimborsabili sono interamente rimborsabili e garantiscono il massimo beneficio perché, indipendentemente da quanto potresti essere dovuto, ottieni l’intero importo del credito. Ad esempio, se la tua bolletta fiscale fosse di $ 4.000 e tu ricevessi un credito d’imposta di $ 4.500, finiresti per doverti $ 0, più i $ 500 extra ti sarebbero stati pagati.
Crediti d’imposta parzialmente rimborsabili rientrano tra i due, con il 40% di un credito d’imposta parzialmente rimborsabile rimborsabile e l’altro 60% non rimborsabile. Ad esempio, i $ 2.500 Credito d’imposta sulle opportunità americane è parzialmente rimborsabile, quindi ti possono essere pagati fino a $ 1.000 di quel credito, anche se la tua fattura fiscale è già stata ridotta a $ 0.

Come ottenere crediti d’imposta a pronti

Una volta compresi i tre diversi tipi di crediti d’imposta, puoi iniziare a selezionare quali sono i più vantaggiosi per te. Il sito web dell’IRS ha un generoso elenco di crediti d’imposta per le persone fisiche classificati in base alle dimensioni della famiglia, se sei o meno proprietario di una casa, quanto hai pagato per le spese sanitarie o scolastiche, ecc.

Alcuni crediti d’imposta che potresti già conoscere includono:

Credito d’imposta sul reddito guadagnato
Credito per alloggi a basso reddito
Credito per l’assistenza all’infanzia e alle persone a carico
Credito d’imposta sulle opportunità americane
Credito di istruzione

È meglio lavorare con un professionista fiscale per determinare la tua idoneità per questi e altri crediti offerti dal governo. Oppure puoi utilizzare un software fiscale come Turbo Tax, H&R Block o Cash App.

Cosa sono le detrazioni?

Quando si parla di “cancellazioni” fiscali, le persone di solito si riferiscono a detrazioni. Come modo abbreviato di dire una detrazione dettagliata, che sono anche note come detrazioni sotto la linea, le detrazioni fiscali riducono la fattura fiscale ma non forniscono una corrispondenza dollaro per dollaro come fa un credito d’imposta.

Invece, le detrazioni abbassano l’importo del tuo reddito imponibile. A seconda della fascia fiscale in cui rientri, potresti risparmiare più o meno su una detrazione rispetto a qualcuno con un reddito più alto o più basso.

Per determinare l’impatto che una detrazione potrebbe avere su quanto devi, moltiplichi l’importo della tua detrazione per la tua fascia fiscale. Ad esempio, se hai una detrazione di $ 6.000 e rientri nella fascia fiscale del 10%, pagherai $ 600 in meno di tasse.

leggi di più: Scaglioni di imposta sul reddito (aliquote marginali)

Perché le detrazioni sono importanti

Progettata per compensare quanto devi in tasse, una detrazione si applica quando paghi spese come tasse scolastiche, assistenza sanitaria, contributi pensionistici e qualsiasi guadagno o perdita da lavoro autonomo che hai avuto durante l’anno fiscale.

Prima di raccogliere tutte le tue ricevute, sappi che dovresti prendere questi tipi di detrazioni dettagliate solo se l’importo totale della detrazione è maggiore della detrazione standard che ottieni automaticamente. Per l’anno fiscale 2022, la detrazione standard è di $ 12.950 per le persone fisiche.

Come individuare le detrazioni

La detrazione fiscale più comune è l’importo degli interessi che paghi su un mutuo per la casa. Come accennato in precedenza, le detrazioni non riducono la fattura fiscale dollaro per dollaro, ma riducono il reddito imponibile che, a sua volta, ridurrà l’importo dovuto.

In generale, le detrazioni non forniscono un vantaggio fiscale a meno che tu non stia spendendo una quantità enorme in spese idonee. Sono vantaggiosi solo se i tuoi costi superano l’importo della detrazione standard, che non è un evento comune per la maggior parte.

Cosa sono gli aggiustamenti?

Gli aggiustamenti sono un’altra categoria di “cancellazioni” fiscali che riducono il reddito totale o lordo. Sebbene siano utilizzati per ridurre la tua responsabilità fiscale complessiva, non passi attraverso il processo complicato e dispendioso in termini di tempo per elencarli. Invece, gli aggiustamenti vengono detratti direttamente dal tuo reddito lordo e vengono utilizzati per arrivare al tuo reddito lordo rettificato (AGI).

Perché sono importanti

Il tuo AGI è un fattore importante, forse anche più critico del tuo reddito imponibile, poiché determina le diverse detrazioni e crediti per i quali hai diritto. Comprendere in che modo le rettifiche incidono sul tuo reddito aiuta a ridurre l’importo del reddito imponibile che dichiari nella tua dichiarazione dei redditi.

Man mano che più aggiustamenti vengono sottratti dal tuo reddito, anche il tuo AGI diventa un importo inferiore. Anche se gli aggiustamenti non influiscono direttamente sull’importo delle tasse dovute, modificano l’AGI. Poiché questo è ciò che viene utilizzato per determinare la tua fascia fiscale e la percentuale di imposta sul reddito che paghi, un AGI inferiore significa una fattura fiscale inferiore.

Come individuare gli aggiustamenti

Potrebbe sorprenderti che la “detrazione degli interessi sui prestiti studenteschi” standard sia un aggiustamento fiscale e non una detrazione.L’importo che paghi in interessi sui prestiti studenteschi viene utilizzato per adeguare il tuo reddito lordo per arrivare al tuo AGI.

Altre regolazioni comuni includono:

Contributi IRA
Se sei un lavoratore autonomo, paghi la metà delle tasse sul lavoro autonomo

leggi di più: Dovresti scegliere un Roth IRA o un IRA tradizionale?

Riepilogo

Quando si calcola l’importo dovuto per le tasse, tenere presente che esistono notevoli differenze tra detrazioni, crediti e adeguamenti. Prendersi il tempo per comprendere queste differenze e il modo in cui lavorano insieme ridurrà in modo significativo la fattura fiscale complessiva.

Se sei sopraffatto da tutte queste informazioni, la soluzione migliore è utilizzare un preparatore fiscale o un software fiscale che possa aiutarti a determinare i tuoi crediti, detrazioni e aggiustamenti per te.