Sia che tu consegni tutte le tue pratiche fiscali al tuo commercialista o utilizzi un software domestico per completare le tue tasse in modo indipendente, puoi ridurre al minimo lo stress e la confusione raccogliendo tutti i documenti di cui hai bisogno prima ti siedi per archiviare.
Esamina l’elenco di documenti riportato di seguito per un’esperienza di dichiarazione dei redditi più rapida e organizzata.
Ecco una rapida lista di controllo per iniziare:
- 1040 — Dichiarazione dei redditi delle persone fisiche negli Stati Uniti
- W-2 — Rapporto sulle informazioni sui salari e sugli stipendi dei dipendenti
- 1099 — Dichiarazione dei redditi da lavoro autonomo
- Programma C — Segnala entrate o (perdite) da un’impresa.
- Programma SE — Determina l’imposta dovuta sui redditi netti da lavoro autonomo.
- Programma E — Segnala profitti o perdite da proprietà in affitto.
- 1098 — Ti dice quanto hai pagato in interessi ipotecari o prestiti studenteschi.
- Programmato — Utilizzato per segnalare plusvalenze o minusvalenze.
- Registrazione di tutte le tasse pagate durante l’anno (imposte trimestrali stimate, ecc.)
- Dichiarazione dei redditi dell’anno precedente
- Qualsiasi informazione sui conti bancari esteri
- Qualsiasi informazione su conti di investimento e altri beni
Informazione personale
Per presentare le tasse avrai bisogno del tuo numero di previdenza sociale, del numero di previdenza sociale del tuo coniuge e dei numeri di previdenza sociale di eventuali persone a carico che desideri richiedere. Se non hai già memorizzato questi numeri, assicurati che siano scritti e facilmente accessibili.
Dovresti anche avere a portata di mano il tuo conto bancario aggiornato e i numeri di instradamento se desideri che il rimborso venga depositato direttamente sul tuo conto bancario.
Uno dei motivi per cui molte persone preferiscono lavorare con lo stesso software fiscale o commercialista anno dopo anno è la comodità di avere tutte le proprie informazioni personali archiviate in un unico posto. Quando nulla cambia di anno in anno, può rendere più facile e veloce la dichiarazione delle tasse.
leggi di più: Miglior software fiscale per il 2022
reddito
Se lavori per una grande azienda, sei un lavoratore autonomo o gestisci la tua attività, devi avere i moduli giusti per le tue tasse. Questi possono includere un documento W-2 o un lavoro autonomo per dimostrare il tuo reddito.
Ecco una guida rapida ai moduli IRS e/o alla documentazione personale di cui avrai bisogno per le situazioni di reddito più comuni:
Se hai guadagnato più della soglia minima di reddito specificata dall’IRS
Gli elenchi dell’IRS importi minimi di reddito annuo per diverse fasce di età e stato civile. Se il tuo reddito ha superato il minimo per la tua fascia di età e stato civile, dovrai eseguire almeno una dichiarazione dei redditi di base.
1040
Praticamente ogni individuo negli Stati Uniti deve presentare un 1040, indipendentemente dal fatto che siano dipendenti, liberi professionisti o che vivono di investimenti.
Oltre al 1040, i tipi di reddito che hai ricevuto determineranno se avrai bisogno di moduli fiscali supplementari elencati di seguito.
Se hai avuto uno o più datori di lavoro
W2
Se sei il dipendente di qualcun altro, il che significa che le imposte sull’occupazione e sul reddito vengono detratte dai tuoi stipendi, il tuo datore di lavoro ti invierà un W2 a voi entro e non oltre il 31 gennaio.
Se hai guadagnato soldi da freelance / lavoro autonomo
Se hai lavorato per te stesso (a tempo pieno o a parte), avrai bisogno di qualche modulo in più da compilare.
1099
Dovresti ricevere un 1099 da ogni azienda o persona da cui hai guadagnato un reddito durante l’anno se tale reddito supera $ 600. (Anche se non è superiore a $ 600 e non ricevi un 1099, devi comunque segnalare il reddito all’IRS.) Generalmente, questo sarà un 1099-MISC. Questi saranno inclusi come reddito guadagnato nel modulo Schedule C.
leggi di più: Consigli fiscali per i liberi professionisti
Programma C
Programma C mostra se tu e/o la tua azienda avete realizzato un profitto o avete subito una perdita durante l’anno. Un profitto o una perdita verrà aggiunto o sottratto dal tuo reddito complessivo sul tuo 1040. Se hai guadagnato un profitto, dovrai pagare le tasse sul lavoro (come FICA, Medicare, Social Security, ecc.), perché un datore di lavoro non era detraendo quelle tasse dalla busta paga. Voi erano il tuo datore di lavoro.
Programma SE
Se hai guadagnato un profitto, a Programma SE determinerà l’importo delle imposte sul lavoro autonomo che dovrai pagare. In generale, puoi detrarre metà di questo importo dal tuo reddito totale (riga 27 del modulo 1040).
Se hai guadagnato interessi o dividendi da conti bancari o investimenti
1099-INT
La tua banca o società di investimento ti invierà 1099-INT moduli per eventuali interessi corrisposti in contanti. Il reddito da interessi deve essere segnalato al tuo ritorno.
1099-DIV
Se hai guadagnato un reddito da una proprietà in affitto
Programma E
Programma E riporta entrate o perdite da immobili in affitto, come Airbnb.
Se si verifica una plusvalenza o una perdita
Programmato
Se hai venduto proprietà, come azioni, proprietà immobiliari, opere d’arte, ecc., dovrai inviare a Programmato modulo per dichiarare un profitto o una perdita da tale vendita.
Tieni presente che se l’immobile che hai venduto è la tua residenza principale, ad esempio, hai posseduto e risieduto nella proprietà per due dei cinque anni prima della sua vendita, non dovrai pagare le tasse fino a $ 250.000 ($ 500.000 se hai sposati e depositati congiuntamente) in profitto dalla vendita. Se il profitto supera tali limiti, dovrai pagare l’imposta sulle plusvalenze.
leggi di più: Plusvalenze e minusvalenze: cosa sarà tassato e cosa posso richiedere?
Se eri disoccupato
1099G
L’indennità di disoccupazione è inclusa nel tuo reddito imponibile, quindi devi includerla nella tua dichiarazione dei redditi. Generalmente riceverai a Forma 1099G dallo stato che hai pagato l’indennità di disoccupazione.
Se hai percepito un reddito previdenziale
SSA-1099
Coloro a cui sono state pagate le prestazioni di previdenza sociale verranno inviati a SSA-1099 dalla Social Security Administration.
Se hai pagato un prestito studentesco o un interesse ipotecario
1098
Il tuo prestito studentesco o prestatore di mutui ti invierà per posta 1098 moduli che mostrano quanti interessi hai pagato sui tuoi prestiti nell’anno fiscale. Tali interessi potrebbero essere potenzialmente fiscalmente deducibili.
Adeguamenti al tuo reddito
È anche importante avere a portata di mano tutti i documenti che possono ridurre la quantità di reddito tassata. Questo può ridurre l’importo dovuto (quando è necessario pagare le tasse) o aumentare il rimborso delle tasse.
Se sei uno studente puoi usare i moduli 1098-T Altro 1098-E per mostrare quanto hai pagato per le tasse scolastiche e quanto del tuo interesse per il prestito studentesco hai pagato, rispettivamente. Gli insegnanti possono fornire assegni annullati o copie delle ricevute che dimostrano che hanno pagato per le forniture scolastiche, il che può aiutare a compensare il loro reddito.
Altri esempi di articoli in questa categoria che possono aiutarti a regolare il tuo reddito includono:
- Registrazioni di tutti i contributi che hai fatto alla tua IRA
- Prova di migliorare la tua casa con elettrodomestici o finestre ad alta efficienza energetica
- Record di contributo a un conto di risparmio medico
Tieni anche traccia delle spese come:
- Spese di trasloco sostenute
- Tutti gli alimenti che hai pagato a un coniuge
- Informazioni sull’assicurazione sanitaria per i lavoratori autonomi
- Piani pensionistici autonomi
Questi possono essere utilizzati per regolare il tuo reddito e aiutarti a ottenere un rendimento più consistente.
Detrazioni e crediti
È una buona idea dettagliare le detrazioni se vuoi ridurre l’importo del reddito imponibile che hai. Ciò richiede più tempo e impegno rispetto al semplice utilizzo delle detrazioni standard, ma se sei preparato per il lavoro extra, puoi goderti i vantaggi.
Ecco alcuni rapidi esempi di detrazioni e crediti comuni per i quali è necessaria la documentazione:
- Credito d’imposta per l’assistenza all’infanzia. Se hai figli e paghi perché ricevano assistenza mentre lavori, puoi detrarre questa spesa dalle tasse. Raccogli il nome, l’indirizzo, l’ID fiscale e l’importo che gli hai pagato per l’anno.
- Spese di istruzione. Molte spese scolastiche possono anche essere dettagliate se si dispone dei moduli giusti per documentare le spese, come le ricevute delle tasse pagate.
- Adozione. Se vuoi approfittare del credito d’imposta per l’adozioneallora devi avere il numero di previdenza sociale di tuo figlio e le registrazioni di tutti i costi medici, legali e di trasporto associati all’adozione.
- Costi ipotecari. È possibile elencare gli interessi ipotecari pagati, i punti pagati per il mutuo e i pagamenti dell’assicurazione ipotecaria privata (PMI).
- Proprietà in affitto/home office. Se hai una proprietà in affitto o lavori da casa, allora vorrai prendere in considerazione l’elenco delle spese sostenute dalla tua proprietà in affitto o dalla tua attività da casa.
- Perdita catastrofica. L’IRS ti consente di dettagliare una perdita di incidente, che può essere correlata a disastri naturali improvvisi o furto. Questi sono segnalati Modulo 4684.
Altre spese dettagliate che puoi includere qui sono le spese dentistiche e mediche e le donazioni di beneficenza.
leggi di più: Crediti d’imposta, detrazioni e conguagli
Tasse che hai pagato
È anche essenziale tenere traccia di tutte le tasse che hai pagato durante l’anno, poiché dovrai elencarle nelle tue tasse ad aprile. A differenza di alcune delle altre categorie di informazioni che devi raccogliere per le tue tasse, questo elenco è relativamente breve e dovrebbe essere facile da tenere traccia.
Conserva le informazioni sulle tasse immobiliari, sulla proprietà personale e sulle imposte sul reddito statali e locali che hai pagato. Ti consigliamo anche di mantenere le tasse di immatricolazione del veicolo che devi pagare.
Se sei un lavoratore autonomo, dovrai disporre di informazioni relative ai pagamenti fiscali stimati che hai effettuato durante l’anno. Questo è importante da avere in modo da poter dimostrare non solo di aver pagato le tasse trimestrali, ma anche di quanto hai pagato.
leggi di più: Pagamenti fiscali stimati trimestrali: chi deve pagarli, quando e perché?
Assicurazione sanitaria
Sebbene non sia necessario dimostrare di avere una copertura sanitaria, avere queste informazioni a portata di mano è utile per verificare facilmente la copertura, se necessario. Ciò può includere le tessere assicurative, le dichiarazioni del tuo assicuratore, una spiegazione dei benefici e persino un W-2 che mostra le tue detrazioni per l’assicurazione sanitaria.
Se ottieni Modulo 1095-A, quindi devi aspettare di presentare le tue tasse fino a quando non le avrai in mano. Questo modulo è la dichiarazione del mercato delle assicurazioni sanitarie. Ricorda che la maggior parte dei datori di lavoro non è tenuta a fornirti informazioni per dimostrare che hai una copertura sanitaria, quindi devi mostrare queste informazioni da solo se necessario.
Matrimonio o divorzio
Se ti sei sposato o hai divorziato, devi avere queste informazioni pronte per la segnalazione all’IRS. Sebbene non sempre richiesto, ti consiglio di avere almeno il tuo certificato di matrimonio a portata di mano.
Conti bancari esteri
Se disponi di conti bancari esteri con saldi/valore combinati superiori a $ 10.000, dovrai farlo archiviare in FBAR con FinCEN, il Financial Crimes and Enforcement Network del Dipartimento del Tesoro degli Stati Uniti. Si noti che questo deve essere archiviato . dalla tua dichiarazione dei redditi federale con l’IRS.
Prima di depositare il FBAR, è necessario raccogliere quanto segue:
- Nomi e posizioni delle banche in cui sono detenuti i tuoi conti esteri
- I numeri di conto
- Il valore massimo/saldo del tuo conto durante l’anno fiscale applicabile, convertito in USD tramite il tasso di cambio quotato dall’IRS.
Contributi di risparmio retroattivi
Infine, un’ultima cosa che ti consiglio di fare prima di finalizzare e archiviare le tue tasse è di mettere insieme tutti i tuoi documenti e fai tutti i contributi retroattivi che puoi per l’ultimo anno fiscale. Questo è un ottimo modo per sfruttare i risparmi del college o il conto pensionistico ed è intelligente assicurarsi di avere tutte le informazioni fiscali preparate in anticipo.
Se non hai raggiunto il massimo del tuo conto pensionistico o del tuo conto di risparmio del college, ora è il momento di massimizzarli, anche se tecnicamente è un nuovo anno. Puoi facilmente contribuire retroattivamente a diversi conti, tra cui HSA, IRA, Roth IRA, 401 (k), Coverdell Education Savings Account e 529 se richiedi il contributo per l’anno fiscale precedente.
Devi anche assicurarti che il tuo pagamento sia ricevuto prima del giorno fiscale o non sarai in grado di applicarlo alle tasse dell’anno precedente e dovrai richiederlo in quello di quest’anno. Puoi leggere come farlo qui.
Riepilogo
Spero che questa lista di controllo dei documenti fiscali ti aiuti ad assicurarti di avere tutte le tue scartoffie e documenti a portata di mano e di essere pronto per partire quando archivi.
Compilare tutti quei moduli fiscali non è una passeggiata, ma dobbiamo farlo tutti. Questo elenco ti aiuterà a iniziare, ma se le tue tasse sono più complicate di quanto consentito da uno qualsiasi dei moduli sopra, prendi in considerazione l’assunzione di un preparatore fiscale.
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