Pagamenti fiscali trimestrali stimati: chi, quando e perché

Imprenditori, liberi professionisti e persino autisti Uber devono effettuare pagamenti fiscali trimestrali. Come mai? Perché sono appaltatori, non dipendenti. La maggior parte delle aziende non include gli appaltatori nel proprio libro paga. Invece, pagano gli appaltatori dopo aver eseguito un servizio o dopo che è stata presentata una fattura.

Quando sei sul libro paga di un’azienda, le tasse che devi in ​​genere vengono trattenute dalla tua busta paga. Gli appaltatori devono trattenere le proprie tasse.

Gli appaltatori sono anche responsabili di un’imposta aggiuntiva sul lavoro autonomo. Questo è il contributo a Medicare e Social Security che un datore di lavoro di solito paga per tuo conto. Quando lavori come appaltatore, non sei solo responsabile della ritenuta delle tue tasse, ma devi anche pagare le tasse che di solito paga il tuo datore di lavoro.

I pagamenti fiscali trimestrali possono aiutare i lavoratori autonomi a scomporre il loro obbligo fiscale in pagamenti più gestibili. Ti consigliamo di effettuare pagamenti trimestrali stimati all’IRS per tutto il lavoro non W-2 che svolgi. In caso contrario, non solo potresti rimanere bloccato con una grossa fattura fiscale alla fine dell’anno, ma potresti essere tenuto a pagare gli interessi su ciò che devi. Questa guida ti guiderà attraverso tutto ciò che devi sapere sull’effettuazione dei pagamenti fiscali trimestrali.

Chi deve pagare le tasse trimestrali?

Chi lavora in proprio dovrà effettuare pagamenti fiscali trimestrali. Ciò include individui che sono liberi professionisti, utilizzano un’app di gig economy come Uber o guadagnano un reddito attraverso altre attività commerciali, come la vendita di artigianato su Etsy.

L’IRS è un sistema “pay-as-you-go”, il che significa che devi dei soldi man mano che li guadagni, non solo alla fine dell’anno. I dipendenti a tempo pieno hanno trattenute fiscali ogni volta che vengono pagati. Semplicemente non vedono le tasse trattenute dal loro stipendio perché il loro datore di lavoro trattiene le tasse per loro. Se stai passando dall’occupazione W-2 al lavoro autonomo, rendersi conto che devi pagare le tasse mentre guadagni denaro può essere una vera sorpresa.

Oltre a lavorare per te stesso, ci sono alcune altre fonti di reddito che potrebbero anche richiedere di effettuare pagamenti fiscali trimestrali:

• Entrata da affitto – Se guadagni un reddito da locazione sulla tua casa, è soggetto a tasse. Questo può essere il reddito che guadagni da un inquilino così come un affitto a breve termine come Airbnb. Conserva una parte del reddito che guadagni e mettila da parte per effettuare pagamenti trimestrali.
• reddito da capitale — Ogni volta che vendi un bene si crea un evento imponibile. A seconda della frequenza con cui fai trading e se lo detieni o meno da più di un anno, potresti essere soggetto al pagamento dell’imposta sulle plusvalenze che, insieme a qualsiasi reddito da interessi o dividendi, può essere soggetta a tassazione non appena il i soldi arrivano sul tuo conto in banca.
• Reddito da pensione — Il tuo pensionamento potrebbe essere soggetto a tasse una volta che inizi a effettuare prelievi. Il tuo 401 (k), ad esempio, è un conto pensionistico differito dalle tasse. Ciò significa che non paghi le tasse sul denaro che investi ora, ma quando andrai in pensione sarà tassato come se fosse un reddito. Puoi scegliere di trattenere le tasse o di pagare le tasse trimestrali per conto tuo.
• Ricevere una grande manna, come vincere alla lotteria — Quando ricevi una grossa somma di denaro inaspettata, come vincere alla lotteria, è soggetta a tasse come se fosse un reddito. A seconda della fonte della manna e di dove vivi, potresti scegliere di prendere piccoli esborsi nel tempo e pagare tasse trimestrali piuttosto che prendere una somma forfettaria tutta in anticipo.
• Alimenti — Se divorzi e ricevi gli alimenti dal tuo coniuge, non devi contare il denaro come reddito. Se, tuttavia, sei tu quello che deve pagare gli alimenti al tuo coniuge, sei tenuto a pagare le tasse sul denaro che riceve. Le tasse sugli alimenti non vengono trattenute automaticamente, quindi potrebbe essere una buona idea mettere da parte dei soldi per effettuare i pagamenti trimestrali delle tasse.
• Distribuzioni di reddito da una partnership commerciale – Le aziende non trattengono le tasse per i pagamenti di distribuzione. Questi sono i guadagni che ricevi non come dipendente, ma come partner o titolare dell’attività. In genere, i guadagni delle distribuzioni sono riportati sul modulo K-1. I partner commerciali sono responsabili dei propri obblighi fiscali, pertanto si consiglia di pianificare pagamenti trimestrali.

Quando sono dovute le tasse trimestrali?

I pagamenti trimestrali stimati delle imposte sono dovuti quattro volte all’anno. Le scadenze dei pagamenti sono le seguenti:

• 15 aprile — Per i redditi guadagnati tra il 1 gennaio e il 31 marzo
• 15 giugno — Per i redditi guadagnati tra il 1 aprile e il 31 maggio
• 15 settembre — Per i redditi guadagnati tra il 1 giugno e il 31 agosto
• 17 gennaio — Per i redditi guadagnati tra il 1 settembre e il 31 dicembre

L’IRS raccomanda a chiunque pensi di dover pagare $ 1.000 o più quando presenta le tasse per effettuare pagamenti trimestrali. Ciò include il reddito guadagnato da un normale lavoro W-2 – e soggetto a ritenuta d’acconto – nonché qualsiasi reddito guadagnato attraverso il lavoro autonomo o il lavoro di concerto.

Può essere difficile pianificare in anticipo le tasse, il che significa che c’è la possibilità che tu possa pagare più del dovuto o meno. Se paghi troppo, riceverai indietro i tuoi soldi come rimborso. Se paghi meno (il che significa che non hai pagato abbastanza tasse), sarai soggetto a sanzioni. Puoi usare il L’imposta esentasse dell’IRS con il calcolatore di partecipazione per determinare quanto devi.

leggi di più: Quanto dovresti preventivare per le tasse dei lavoratori autonomi come libero professionista?

Come pagare le tasse trimestrali

Il modo più semplice per effettuare pagamenti fiscali trimestrali è effettuarli online. Pagamento diretto dell’IRS è un portale online in cui è possibile effettuare pagamenti da un conto bancario collegato. Seleziona “Pagamento stimato” e segui le istruzioni per procedere con l’invio del pagamento.

Se prevedi di dover effettuare pagamenti trimestrali regolari ora e in futuro, puoi creare un account online con l’IRS. Ciò non solo ti consentirà di effettuare pagamenti, ma ti darà anche accesso ai tuoi documenti fiscali.

Quando effettui pagamenti trimestrali, assicurati di scaricare una conferma di pagamento dopo che il pagamento è stato inviato. Conservalo con il resto dei tuoi documenti fiscali nel caso in cui tu abbia bisogno di farvi riferimento in seguito.

Se non sei sicuro di quanto devi pagare, puoi utilizzare Foglio di lavoro IRS 1040-ES per aiutarti a capirlo. Questo è un modulo in 15 passaggi che non è il più intuitivo da usare ma può aiutarti a indirizzarti nella giusta direzione.

In alternativa, puoi stimare l’importo che pensi di dover pagare per l’anno e dividerlo per quattro. Ad esempio, se pensi di dover pagare $ 20.000 alla fine dell’anno, allora vorrai pianificare un pagamento di $ 5.000 ogni trimestre.

Guarda la tua dichiarazione dei redditi per gli anni precedenti per avere un’idea di quanto hai dovuto in precedenza in tasse. Sebbene questo non sia il modo migliore per determinare ciò che effettivamente dovrai, è un buon punto di partenza su cui lavorare.

leggi di più: Come presentare le imposte sul reddito

Prendere in considerazione l’assunzione di un preparatore fiscale (o utilizzare un software di preparazione fiscale)

Se la presentazione dei pagamenti fiscali trimestrali stimati ti sta inviando per un ciclo, potrebbe essere il momento di assumere un preparatore fiscale. Questi esperti possono aiutarti a capire la tua responsabilità fiscale e mantenere i tuoi pagamenti stimati dritti. Per non parlare del fatto che possono aiutarti a massimizzare anche le detrazioni.

Se preferisci farlo da solo, il software di preparazione fiscale potrebbe essere un affare migliore per te. Il software fiscale può fare parte del lavoro pesante per te, pur mantenendoti coinvolto nel processo. La maggior parte dei software fiscali è intuitiva e facile da usare, ma ognuno è leggermente diverso.

leggi di più: Miglior software fiscale, a confronto

Cosa succede se non paghi le tasse trimestrali?

Se non effettui pagamenti fiscali trimestrali durante tutto l’anno, potresti trovarti bloccato con un’enorme fattura fiscale alla fine. Se non puoi pagarlo per intero, rischi di pagare meno delle tasse.

Di conseguenza, potrebbero essere addebitati interessi, sanzioni o altre commissioni. Quanto è la sanzione e se ti viene addebitato del tutto può dipendere da quanti soldi guadagni e qual è il tuo onere fiscale complessivo.

Ti verranno addebitati gli interessi

Se paghi meno delle tasse, tutto ciò che devi potrebbe essere soggetto a interessi. Il tasso di interesse cambia quindi ciò che devi potrebbe essere diverso a seconda del trimestre in cui viene valutato. I tassi di interesse sono aggiornati trimestralmente e sono pubblicati sul Sito web dell’IRS.

Saprai se sei soggetto a interesse se ricevi un avviso dell’IRS per posta. Potrebbe volerci del tempo prima che l’IRS scopra di essere sottopagato. Potresti non ricevere una lettera dall’IRS fino a mesi o addirittura anni dopo la tua dichiarazione dei redditi sottopagata. Nel frattempo, qualunque cosa tu debba maturare interessi. Ecco perché pagare le tasse trimestrali è così importante.

Potrebbero essere addebitate altre sanzioni e commissioni

Oltre agli interessi, potrebbero essere addebitate altre sanzioni o commissioni. L’IRS valuta una commissione per il pagamento in ritardo se non si rispetta la scadenza fiscale trimestrale. Questa penalità parte dallo 0,5% del saldo dovuto.

Alcuni individui possono scegliere di accettare la penalità a causa di vincoli di flusso di cassa. Ciò è particolarmente vero se stai avviando una nuova attività. Prima di saltare i pagamenti, parla con un professionista fiscale per determinare quale linea di condotta dovresti intraprendere per la tua situazione individuale.

leggi di più: Dovrei assumere un consulente fiscale?

Sommario

La dichiarazione delle tasse può essere complicata, soprattutto se lavori per te stesso o gestisci la tua attività. L’IRS cerca di semplificare le cose consentendoti di effettuare pagamenti trimestrali stimati durante tutto l’anno.

Se hai più flussi di reddito o vuoi usufruire dei benefici del lavoro autonomo, può essere una buona idea lavorare con un commercialista o un preparatore fiscale. Possono aiutarti ad assicurarti di effettuare i pagamenti in tempo, evitare sanzioni e richiedere quante più detrazioni possibili. Questo può essere un modo prezioso non solo per pagare nel modo giusto, ma anche per imparare più tasse su come funziona il sistema fiscale.

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